Eestis on kolm pensionisambast. I sammas on kohustuslik kõigile, II ja III sammas on vabatahtlikud. Siin on lihtne selgitus, mis vahe neil on ja kuidas need sinu palka mõjutavad.
🎯 Kiire ülevaade
I sammas = Riiklik pension (kohustuslik). II sammas = Kogumispension (vabatahtlik, mõjutab netopalka). III sammas = Täiendav vabatahtlik pension (maksueelis, ei mõjuta palka).
I sammas - Riiklik pension
Esimene sammas on kohustuslik kõigile ning rahastatakse tööandja makstud sotsiaalmaksust (33% brutopalgast).
Kuidas see töötab?
- Kohustuslik: Kõik töötavad inimesed maksavad sotsiaalmaksu
- Tööandja maksab: 33% sinu brutopalgast (sa ise ei maksa midagi otse)
- Riik maksab välja: Kui jõuad pensioniikka, maksab riik sulle igakuist pensioni
- Solidaarsuse põhimõte: Praegu töötavad inimesed maksavad praegu pensionäride pensioneid
Näide: 2000 € brutopalk
Tööandja maksab sotsiaalmaksu: 2000 × 33% = 660 €
Sellest läheb osa I sambasse (riiklikku pensionifondis)
Oluline: I sammas ei mõjuta sinu netopalka, sest selle maksab tööandja. See on tema lisandkulu.
II sammas - Kogumispension (Kohustuslik kogumispension)
Teine sammas on vabatahtlik kogumispension. See mõjutab sinu netopalka, sest makse arvestatakse maha sinu brutopalgast.
Põhiprintsiibid
- Vabatahtlik: Saad ise valida, kas osaled või mitte
- Sina maksad: 0%, 2%, 4% või 6% oma brutopalgast
- Riik lisab: Kui maksad 2% või rohkem, lisab riik sinu kontole veel 4% tööandja sotsiaalmaksust
- Investeeritakse: Raha investeeritakse fondidesse ning kasvab aastate jooksul
- Saad kätte pensionieas: Tavaliselt alates 60. eluaastast
💡 Riigi lisaosa
Kui valid 2% või suurema määra, siis riik lisab sulle 4% tööandja sotsiaalmaksust. See on suur boonus! Näiteks kui su brutopalk on 2000 €, siis riik lisab sulle 2000 × 33% × 4/33 = ligikaudu 80 € kuus ehk 960 € aastas täiendavalt.
Kuidas mõjutab netopalka?
II samba makse arvestatakse maha sinu brutopalgast, seega vähendab see netopalka.
| II samba määr | Sina maksad (kuus) | Riik lisab (kuus) | Kokku kontole | Netopalk (2000€) |
|---|---|---|---|---|
| 0% (ei osale) | 0 € | 0 € | 0 € | 1689 € |
| 2% | 40 € | 80 € | 120 € | 1649 € |
| 4% | 80 € | 80 € | 160 € | 1609 € |
| 6% | 120 € | 80 € | 200 € | 1569 € |
Kas tasuks osaleda?
✅ Plussid
- Riigi lisaosa: 2%+ valimisel lisab riik 4% sotsiaalmaksust
- Investeerimistulu: Raha kasvab aastate jooksul tänu investeeringutele
- Tulevikutagatis: Lisaraha vanaduspõlveks
- Maksusoodustus: Väljamaksmisel on soodsam maksustamine
❌ Miinused
- Väiksem netopalk: Praegu saad vähem kätte
- Raha lukus: Ei saa enne pensioniiga kasutada (v.a erijuhtudel)
- Turu risk: Investeeringud võivad ka langeda
- Tasud: Fondid võtavad haldamistasusid
Kuidas liituda või lahkuda?
Saad igal ajal muuta oma II samba valikut või isegi lahkuda.
📋 Liitumine või muutmine
- Logi e-MTA: www.emta.ee
- Vali "II samba avaldus"
- Vali soovitud määr: 0%, 2%, 4%, 6%
- Kinnita
Kehtib järgmise kuu algusest!
III sammas - Täiendav vabatahtlik pension
Kolmas sammas on täiesti vabatahtlik täiendav pensionisäästmine. See ei mõjuta sinu palka otse, sest teed sissemakseid pärast palga saamist.
Kuidas see töötab?
- Täiesti vabatahtlik: Otsustana ise, kas ja kui palju säästad
- Paindlik: Saad ise valida fondid, sissemaksete suuruse ja sageduse
- Maksueelis: Saad 20% maksusoodustuse aastas kuni 6000 € sissemakselt
- Ligipääs rahale: Parem juurdepääs kui II sambas, aga täielik vabadus alles pensionieas
Maksusoodustus näide:
Maksad III sambasse 100 € kuus = 1200 € aastas
Maksusoodustus: 1200 × 20% = 240 €
Riik tagastab sulle 240 eurot järgmisel aastal tuludeklaratsioonis!
III samba eelised
- Suur maksusoodustus: 20% aastas (max 6000 € pealt = 1200 € tagasi)
- Paindlik: Saad ise otsustada sissemaksete kohta
- Ei mõjuta netopalka: Maksad pärast palga saamist
- Parem ligipääs: Saad vajadusel raha varem kätte (soodsamatel tingimustel kui II sambast)
Võrdlus - Kõik 3 sammast koos
| Tunnus | I sammas | II sammas | III sammas |
|---|---|---|---|
| Kohustuslik? | ✅ Jah | ❌ Ei | ❌ Ei |
| Kes maksab? | Tööandja | Sina | Sina |
| Mõjutab netopalka? | ❌ Ei | ✅ Jah | ❌ Ei |
| Riigi lisaosa? | ❌ Ei | ✅ Jah (4%) | ❌ Ei |
| Maksusoodustus? | ❌ Ei | ❌ Ei | ✅ Jah (20%) |
| Investeeritakse? | ❌ Ei | ✅ Jah | ✅ Jah |
| Raha kätte? | Pensionieas | Pensionieas | Paindlik |
Soovitused erinevate olukordade jaoks
📊 Kui oled noor (20-35)
Soovitus: Liitu II sambaga (vähemalt 2%) ja vajadusel ka III sambaga.
Põhjus: Sul on aega, raha kasvab pikka aega tänu investeerimistulule. Riigi 4% lisaosa on suur boonus!
💼 Kui oled keskealine (35-50)
Soovitus: II sammas 2-4% ja III sammas aktiivselt.
Põhjus: Sul on veel aega koguda, aga vähem kui noortel. III samba maksusoodustus on suur eelis.
👴 Kui oled vanemas eas (50+)
Soovitus: Keskendu III sambale, II sammas valikuline.
Põhjus: Sul on vähem aega raha kasvada lasta. III sammas annab suurema paindlikkuse ja maksusoodustuse.
💰 Kui on rahapuudus
Soovitus: Alusta väikeselt (II sammas 2%) või ära osale.
Põhjus: Praegu on oluline ära elada. Saad alati hiljem liituda või määra suurendada.
Arvuta pensionimakse mõju!
Kasuta kalkulaatorit, et näha, kui palju II sammas mõjutab su netopalka.
Mine kalkulaatori juurde →Korduma kippuvad küsimused
❓ Kas pean osalema II sambas?
Ei, II sammas on täiesti vabatahtlik. Saad valida 0% ja siis ei mõjuta see sinu palka üldse.
❓ Kas saan II sambast raha varem kätte?
Tavaliselt mitte. Erandid on: raske haigus, invaliidsus, välismaale kolimiseks või pensioni varajane väljamaksmine (alates 60. eluaastast). Samuti said 2020-2021 ajutiselt raha välja võtta (see võimalus on nüüd suletud).
❓ Kas III sammas on parem kui II sammas?
Mõlemal on eelised. II sambas saad riigi lisaosa (4%), III sambas saad maksusoodustuse (20%) ja parema ligipääsu rahale. Ideaalis mõlemad!
💡 Küsimusi pensionide kohta? Kirjuta meile: info@netopalk.ee
Allikad
Disclaimer: Info kehtib seisuga jaanuar 2026. Konsulteerige finantsnõustajaga isikliku olukorra jaoks.